Cómo declarar ¿Plan de Salud en el Impuesto sobre la Renta?

Cómo declarar el seguro de salud en el impuesto sobre la renta

Declarar la renta no siempre es fácil, tanto que muchas personas recurren a un contador. Sin embargo, esto no es una opción para la mayoría. Como se trata de salud, le ayudaremos respondiendo a todas sus preguntas sobre cómo declarar su seguro médico en su declaración de renta.

¿Quieres saber cómo deducir gastos y las normas específicas para cada caso? Sigue leyendo.

¿Cómo declarar el seguro de salud individual en el impuesto sobre la renta?

Si su plan de salud es individual, es decir, usted paga el importe total, el estado de cuenta es muy sencillo. Simplemente solicite el Estado de Cuenta de Ingresos a su plan de salud, que algunos proveedores ya tienen disponible en su sitio web, en el área de clientes.

Además, solo puedes declarar estos gastos si tienes recibos o facturas, o si aparecen en tu Declaración de la Renta. De lo contrario, no podrás declararlos.

También es muy importante que conserves estos documentos al menos durante 5 años, para que si la malla fina solicita una aclaración sobre los mismos, los tengas a la mano para acreditarlo.

Cómo declarar un plan de salud corporativo en su declaración de impuestos sobre la renta

Sin embargo, si tiene un plan de salud grupal, declarar el plan de salud en su impuesto sobre la renta o no dependerá de si contribuye al pago de las primas mensuales.

Por lo tanto, si paga parcialmente la cuota mensual del plan, debe restar el importe que paga su empresa antes de ingresarlo en el formulario. En otras palabras, solo declara lo que sale de su bolsillo.

En estos casos, la empresa deberá entregar al trabajador un informe que contenga los montos del plan de salud pagados por él, los cuales también deberán ser declarados en el formulario de Pagos Realizados.

Sin embargo, si la compañía paga la totalidad de la cuota mensual del plan de salud, el beneficiario no necesitará declararla.

Dependientes y beneficiarios

Si su plan de salud incluye dependientes o beneficiarios (beneficiarios de pensión alimenticia por orden judicial o acuerdo aprobado por escritura pública o tribunal), también puede incluir sus gastos del plan de salud, pero sólo para aquellos que estén registrados como dependientes en su declaración.

El problema es que, a menudo, los dependientes de su plan de salud no figuran como tales en su declaración de impuestos, o usted paga por un familiar que no es su dependiente. Esto suele ocurrir cuando los cónyuges, padres o hijos que son sus dependientes en el plan presentan su declaración por separado.

¿Cómo declarar el seguro de salud en el impuesto sobre la renta?

Al declarar su plan de salud en su declaración de impuestos, debe seguir algunas reglas:

• Formulario de Pagos Realizados, bajo el código 26;
• Indicar el CNPJ y el nombre del operador, el valor pagado y la parte que fue reembolsada y no es deducible;
• Indique si los gastos se realizaron con su propio plan de salud, un plan de dependiente o un plan de apoyo a un hijo;
• Siga las instrucciones del estado de resultados proporcionadas por el operador del plan o su empleador, en el caso de un plan corporativo;
• Importe el Informe de Ingresos al programa utilizando el botón “importar archivo del plan de salud” en la pestaña Pagos realizados.

¿Cómo declaro citas y exámenes médicos?

Los gastos de consultas y exámenes médicos no se declaran con el plan de salud, sino con el procedimiento en el formulario de Pagos Realizados. Para ello, debe declarar:

• Información del proveedor de servicios (nombre y CPF o CNPJ);
• Importe total en el campo “monto pagado”;
• Porción reembolsada en “porción no deducible/monto reembolsado”.

Todos estos gastos deben justificarse con un recibo, factura o estado de resultados. Además, conserve estos recibos durante al menos cinco años a partir del 1 de enero del año siguiente al de su declaración de impuestos. Es decir, si su declaración de impuestos se tramita en 2021, la fecha límite comienza el 1 de enero de 2022.

Acerca de las cuotas y reembolsos

Supongamos que presenta su declaración de impuestos de 2021 y pagó a plazos un procedimiento, como una cirugía o un tratamiento. Algunos de los pagos se realizaron en 2020, pero el resto se pagará en 2021. En estos casos, solo debe declarar el monto pagado en 2020, y los pagos de 2021 solo se incluirán en la declaración de impuestos del año siguiente (2022).

También es posible que haya recibido un reembolso por un procedimiento. No olvide incluir el importe del gasto y el importe reembolsado. La diferencia entre estos importes se utilizará para calcular la deducción.

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